Gestion du risque d’entreprise
Les entreprises et les organisations sont constamment confrontées à des incertitudes provoquées par la croissance de la concurrence, la volatilité du marché, la rareté du capital et l’évolution de la législation. Pour réussir tout en répondant aux attentes de leurs parties prenantes, celles-ci doivent gérer ces risques.
Les actuaires qui travaillent dans le domaine de la gestion du risque d’entreprise (GRE) identifient, évaluent, surveillent et gèrent les risques, dans le but d’accroître la valeur pour les parties prenantes d’une entreprise, et de soutenir les plans et les objectifs stratégiques. En appliquant leurs compétences et leur expertise uniques, les actuaires qui travaillent en GRE :
- Sensibilisent à l’égard des risques auxquels les organisations pourraient être exposées et fournissent une formation en la matière;
- Aident les organisations à maximiser leurs profits, augmenter la valeur comptable et élargir leurs activitiés dans de nouveaux marchés;
- Habilitent les organisations à saisir les occasions et à tenir leurs promesses.
Le GRE ne s’applique pas uniquement aux risques financiers, mais plutôt à une panoplie de risques, notamment stratégiques, opérationnels et autres. En intégrant des techniques de modélisation d’autres domaines de pratique dans la GRE, les actuaires sont en mesure d’appliquer leurs compétences dans un nouveau domaine et de fournir des informations qui ne sont peut-être pas présentes dans d’autres disciplines.
Ressources sur la GRE
Fondation
Gestion du risque d’entreprise : Gérer les risques en période d’incertitude (ICA/2023)
Document d’appui à la pratique : Aspects actuariels de la gestion du risque (ICA/2021)
Document d’appui à la pratique : Propension à prendre des risques (Direction du développement de la pratique/2021)
Soins de longue durée futurs au Canada – Un cadre de gestion du risque d’entreprise pour cerner et quantifier les principales préoccupations (SOA, CAS, ICA/2020)
Enterprise Risk Management for a Captive Audience (Alvarez et Troutman/2020)
« Hungry for Risk? » (Scotchie et Murphy/2019)
Gestion du risque d’entreprise 2019 : La nouvelle vague de risques (ICA/2019)
La gestion nationale du risque : Approche pratique en matière de GRE à l’intention des gouvernements fédéraux (Sim Segal/2018)
Actuarial Aspects of ERM for Insurance Companies (AAI/2016)
Case Study: Defining Risk Appetite and Tolerance (Australian Government Department of Finance/2016)
Enterprise Risk Management: A “risk-intelligent” approach (Deloitte/2015)
Risk Appetite: Survey Results (CRO Forum/2015)
Developing the Risk Appetite Framework of a Life Insurance Business (Institute of Actuaries of Australia/2015)
Deriving Value from ORSA Board Perspective (AAI/2015)
Risk Appetite in Practice: Vulgaris Mathematica (Hassani/2014)
Establishing and Embedding Risk Appetite: Practitioners’ View (CRO Forum/2013)
Principles for An Effective Risk Appetite Framework (FSB/2013)
Risk Appetite: Linkage with Strategic Planning (Shang et Chen/2012)
Introduction to Constructing a Risk Appetite Framework (Society of Actuaries in Ireland/2011)
Corporate Value of Enterprise Risk Management (achat requis) (Sim Segal/2011)
« A structured approach to Enterprise Risk Management (ERM) and the requirements of ISO 31000 »
(Airmic/2010)
Comprehensive Actuarial Risk Evaluation (AAI/2010)
“Risk Culture of Companies” (abstrait) (Farrell et Hoon/2009)
Enterprise Risk Management: From Incentives to Controls (achat requis) (James Lam/2003)
États-Unis et Canada : Une époque de gestion du risque d’entreprise à valeur ajoutée (SOA, CAS, ICA/2022)
2022 Research Report: Managing Risk (Insurance Institute/2022)
Social Risks – for a Financial Services Business (Ian Laughlin/2018)
Risk management – an actuarial approach (IFoA /2017)
La GRE, comment la gouverner? (Commission des applications en gestion du risque d’entreprise de l’ICA/2016)
ERM Governance Issue Discussion #1 (ICA, Micheline Dionne/2015)
ERM Governance Issue Discussion #2 (ICA, Minaz Lalani/2015)
ERM Governance Issue Discussion #3 (ICA, Kathryn Hyland/2015)
Recognizing When Black Swans Aren’t (Guntram Fritz Albin Werther/2013)
ORSA – An international requirement (Milliman/2013)
Note on the use of Internal Models for Risk and Capital Management Purposes by Insurers (AAI/2010)
What Is a Good External Risk Measure: Bridging the Gaps between Robustness, Subadditivity, and Insurance Risk Measures (Heyde, Kou et Pen/2009)
Modèles d’évaluation des risques (ICA/2008)
Enterprise Risk Management Specialty Guide (SOA/2006)
An Introduction to Risk Measures for Actuarial Applications (Mary R. Hardy/2006)
Coherent Measures of Risk (Artzner, Delbaen, Jean-Marc et Heath/1999)
Axiomatic Characterization of Insurance Prices (Wang, Young et Panjer/1997)
Sujets spécifiques
Principles for the effective management and supervision of climate-related financial risks (Basel Committee on Banking Supervision/2022)
« Is It Really Different This Time? » (Mary Pat Campbell/2020)
Non-modelled Risks (Association of British Insurers/2014)
Catastrophe Modelling and Climate Change (Lloyd’s/2014)
Geomagnetic Storms (OECD/2011)
Making Flood Insurable for Canadian Homeowners (Swiss Re/2010)
Research Paper on Time Horizons and Terminal Provisions (KPMG/2010)
The One-year Non-life Insurance Risk (Esbojorn Ohlsson et Jan Lauzeningks/2010)
Document de recherche – Considérations relatives à l’élaboration d’un scénario de pandémie (ICA/2009)
Bond Portfolio Investing and Risk Management (achat requis) (Vineer Bhansali/2010)
Measuring Market Risk (Kevin Dowd/2005)
Development and Validation of Credit Scoring Models (Glennon, Kiefer, Larson et Choi/2008)
Sound credit risk assessment and valuation for loans (BCBS/2006)
Estimating Probabilities of Default for Low Default Portfolios (Pluto et Tasche/2005)
Empirical Validation of Retail Credit-Scoring Models (Grigoris Karakoulas/2004)
Revisions to the Principles for the Sound Management of Operational Risk (Basel Committee on Banking Supervision/2021)
Principles for Operational Resilience (Basel Committee on Banking Supervision/2021)
Operational Risk Dependencies (P.O.J. Kelliher/2020)
Good Practice Guide to Setting Inputs for Operational Risk Models (P.O.J. Kelliher/2016)
Operational Risk – What is it? And What Do I Do About It? (Larry Zimpleman,
SOA/2015)
Document de recherche sur le risque opérationnel (KPMG, ICA/2014)
Validation des modèles de calcul des fonds propres et des risques
d’assurance (Stricker, Wang et Strommen/2014)
Model risk mitigation and cost reduction through effective
documentation (PwC/2013)
Document d’appui à la pratique : Diversification du risque (Direction du développement de la pratique/2023)
Document de recherche sur l’agrégation et la diversification des risques (ICA/2016)
Model Validation for Insurance Enterprise Risk and Capital Models (Stricker, Wang et Strommen/2014)
« Difficult risks and capital models (purchase required) » (Extreme Events Working Party/2014)
Capital Allocation by Percentile Layer (Neil M. Bodoff/2013)
Diversification Consideration on Modelling Aspects & Related Fungibility and Transferability (CRO Forum/2013)
Principles for effective risk data aggregation and risk reporting (BCBS/2013)
Developments in Modelling Risk Aggregation (BCBS/2010)
Inter-Risk Correlation within Economic Capital (Hanna Larsson/2009)
Capital Allocation to Business Units and Sub-Portfolios: the Euler Principle (Dirk Tasche/2008)
A framework for incorporating diversification in the solvency assessment of insurers (CRO Forum, 2005)
15e Sondage sur les risques émergents (SOA, CAS et l’ICA/2022)
« An Evolving Emerging Risk: Interest in climate change is growing among risk managers » (Max J. Rudolph/2021)
An introduction to emerging risks and how to identify them (IRM/2021)
Quantification of Cyber Risk for Actuaries: An Economic-Functional Approach (SOA, CAS et l’ICA/2020)
Emerging Risks Initiative: Major Trends and Emerging Risk Radar (CRO Forum/2020)
Future Risks Report (AXA/2019)
Taking a Strategic Approach to Emerging Risks (Bonnie Hancock/2016)
Emerging Risk Assessment (Allan et Corrigan/2013)
14e sondage annuel sur les risques émergents – Principales constatations (SOA, CAS et l’ICA/2021)
13e sondage annuel sur les risques (SOA, CAS et l’ICA/2020)
12e sondage annuel sur les risques émergents (SOA, CAS et l’ICA/2019)
12e sondage annuel sur les risques émergents – Principales constatations (SOA, CAS et l’ICA/2019)
11e sondage sur les risques émergents (SOA, CAS et l’ICA/2018)
11e sondage annuel sur les risques émergents – Principales constatations (SOA, CAS et l’ICA/2018)
10e sondage annuel sur les risques émergents (SOA, CAS et l’ICA/2017)
Normes de pratique
ASOP 12 – Risk Classification (ASB/2011)
ASOP 23 – Data Quality (ASB/2016)
ASOP 46 – Risk Evaluation in Enterprise Risk Management (ASB/2012)
ASOP 47 – Risk Treatment in Enterprise Risk Management (ASB/2012)
ISAP 1A – Governance of Models (AAI/2018)
ISAP 6 – Enterprise Risk Management Programs and IAIS Insurance Core Principles (AAI/2018)
ISAP 5 – Insurer Enterprise Risk Models (AAI/2018)